Словарь
Финансовый цикл простыми словами
Финансовый цикл — сколько дней между тем, как вы заплатили поставщику, и тем, как получили деньги от покупателя. Всё это время бизнес финансирует оборот своими деньгами.
Формула
Финансовый цикл = оборачиваемость запасов + оборачиваемость дебиторки − оборачиваемость кредиторки (в днях)
Пример
Склад — 45 дней, покупатели платят через 30, поставщикам платите через 20. Финансовый цикл — 55 дней. При себестоимости продаж 2 млн ₽ в месяц бизнесу нужно постоянно держать в обороте около 3,7 млн своих или заёмных денег.
Почему это важно при росте
Каждый рост продаж увеличивает потребность в оборотных деньгах пропорционально финансовому циклу. При цикле 55 дней рост закупок под продажи на миллион в месяц требует ещё ~1,8 млн в обороте. Если их нет — кассовый разрыв.
Связанные понятия: Операционный цикл, Оборотный капитал, Отсрочка платежа. Все термины — в словаре.
Деньги и прибыль без ручных таблиц
Controlum загружает выписки, сам разносит операции по статьям и собирает отчёты о движении денег и прибыли. Для малого и среднего бизнеса бесплатно по программе «Грант МСП от Controlum».
Частые вопросы
- Может ли финансовый цикл быть отрицательным?
- Да, если поставщикам вы платите позже, чем получаете деньги от покупателей — как в рознице с быстрым оборотом. Тогда поставщики финансируют ваш бизнес.