Словарь
Оборотный капитал простыми словами
Оборотный капитал — деньги, которые постоянно «заморожены» в работе бизнеса: в товаре на складе, в долгах покупателей и на счетах, за вычетом того, что вы сами должны поставщикам.
Формула
Оборотный капитал = запасы + дебиторская задолженность + деньги − кредиторская задолженность
Пример
Оптовая компания: товар на складе — 4 млн ₽, клиенты должны 3 млн, на счетах 1 млн. Сама компания должна поставщикам 2,5 млн. Оборотный капитал — 5,5 млн ₽. Это деньги, без которых бизнес не может работать в текущем объёме.
Почему рост «съедает» деньги
Если продажи растут на 30%, на 30% растут и склад, и долги покупателей. Прибыль есть, а денег нет: они ушли в оборот. Поэтому быстрорастущий бизнес часто сталкивается с кассовыми разрывами.
Как высвободить деньги
- Сократить запасы: убрать неликвид, закупать чаще и меньше.
- Ускорить оплату от клиентов: короче отсрочка, предоплата, контроль просрочки.
- Договориться о более длинной отсрочке у поставщиков.
Связанные понятия: Кассовый разрыв, Дебиторская задолженность. Все термины — в словаре.
Деньги и прибыль без ручных таблиц
Controlum загружает выписки, сам разносит операции по статьям и собирает отчёты о движении денег и прибыли. Для малого и среднего бизнеса бесплатно по программе «Грант МСП от Controlum».
Частые вопросы
- Чем оборотный капитал отличается от собственных оборотных средств?
- Собственные оборотные средства — та часть оборотного капитала, которая профинансирована своими деньгами, а не кредитами и долгами поставщикам.
- Отрицательный оборотный капитал — это плохо?
- Не всегда. Он бывает у бизнесов, где клиенты платят сразу, а поставщикам — с отсрочкой, например в рознице и общепите. Опасно, если он отрицательный из-за просроченных долгов.