Словарь
Ликвидность простыми словами
Ликвидность — способность бизнеса вовремя платить по своим обязательствам. Не «сколько у нас всего», а «хватит ли денег и того, что быстро станет деньгами, чтобы расплатиться».
Формула
Текущая ликвидность = оборотные активы ÷ краткосрочные обязательства
Абсолютная ликвидность = деньги ÷ краткосрочные обязательства
Пример
Деньги 1 млн ₽, долги клиентов 2 млн, склад 3 млн — оборотные активы 6 млн. Краткосрочные долги поставщикам и налоги — 4 млн. Текущая ликвидность 1,5 — формально нормально. Абсолютная — 0,25: прямо сейчас можно закрыть только четверть долгов, остальное зависит от того, успеют ли заплатить клиенты и продастся ли склад.
Ориентиры
- Текущая ликвидность 1,5–2 считается комфортной.
- Ниже 1 — оборотных активов не хватает даже на текущие долги.
- Для малого бизнеса важнее абсолютная: сколько живых денег против ближайших платежей.
Связанные понятия: Управленческий баланс, Оборотный капитал. Все термины — в словаре.
Деньги и прибыль без ручных таблиц
Controlum загружает выписки, сам разносит операции по статьям и собирает отчёты о движении денег и прибыли. Для малого и среднего бизнеса бесплатно по программе «Грант МСП от Controlum».
Частые вопросы
- Как повысить ликвидность?
- Ускорить оплату от клиентов, распродать медленный склад, договориться об отсрочке с поставщиками, не тратить оборотные деньги на долгие вложения.