Словарь
Кредиторская задолженность простыми словами
Кредиторская задолженность — то, что должны вы: поставщикам, подрядчикам, налоговой, сотрудникам, клиентам за полученные авансы.
Откуда берётся
- Отсрочка платежа у поставщиков.
- Начисленные, но ещё не выплаченные зарплата и налоги.
- Авансы клиентов: деньги получены, а товар или работа ещё не отданы.
Полезная и опасная
Договорная отсрочка у поставщика — это бесплатное финансирование: товар продан раньше, чем за него заплатили. Опасна просроченная кредиторка: штрафы, остановка поставок, иски. Также опасно, когда кредиторка растёт быстрее выручки — бизнес живёт за чужой счёт.
Пример
Оптовик получает товар с отсрочкой 30 дней, а продаёт клиентам с оплатой за 15. Пока так, оборот финансируется поставщиком. Если клиенты начнут платить через 45 дней, компания окажется должна поставщику раньше, чем получит деньги, — начнётся кассовый разрыв.
Связанные понятия: Дебиторская задолженность, Оборотный капитал, Платёжный календарь в Controlum. Все термины — в словаре.
Деньги и прибыль без ручных таблиц
Controlum загружает выписки, сам разносит операции по статьям и собирает отчёты о движении денег и прибыли. Для малого и среднего бизнеса бесплатно по программе «Грант МСП от Controlum».
Частые вопросы
- Как контролировать кредиторку?
- Вести список: кому, сколько и до какой даты. Удобнее всего — в платёжном календаре, чтобы видеть будущие платежи вместе с ожидаемыми поступлениями.