Словарь
Денежный поток простыми словами
Денежный поток (cash flow) — разница между тем, сколько денег пришло и сколько ушло за период. Положительный — денег стало больше, отрицательный — меньше.
Формула
Денежный поток = поступления − выплаты за период
Три потока
- Операционный — от основной деятельности: выручка, закупки, зарплаты, налоги.
- Инвестиционный — покупка и продажа оборудования, вложения.
- Финансовый — кредиты, займы, вложения и выплаты собственнику.
Почему он важнее прибыли
Бизнес закрывается не от убытка, а когда заканчиваются деньги. Можно быть прибыльным и обанкротиться, если клиенты платят позже, чем нужно платить поставщикам. Поэтому собственник смотрит прибыль, чтобы понимать, зарабатывает ли бизнес, и денежный поток — чтобы понимать, доживёт ли он до следующего месяца.
Что такое свободный денежный поток
Операционный поток минус обязательные вложения в оборудование. Это деньги, которые можно забрать или направить на рост без ущерба для бизнеса.
Связанные понятия: ДДС, Кассовый разрыв. Все термины — в словаре.
Деньги и прибыль без ручных таблиц
Controlum загружает выписки, сам разносит операции по статьям и собирает отчёты о движении денег и прибыли. Для малого и среднего бизнеса бесплатно по программе «Грант МСП от Controlum».
Частые вопросы
- Где посмотреть денежный поток?
- В отчёте о движении денежных средств (ДДС): он показывает потоки по месяцам и статьям.